科(kē)创板首批退市公(gōng)司(sī)，正式确认！

　　4月(yuè)21日晚间，*ST紫晶和(hé)*ST泽(zé)达分别发布公告称，其收到证监会下发的(de)《行政处罚决定书(shū)》，将被实施重(zhòng)大违法(fǎ)强(qiáng)制退市，

　　与此同时，上(shàng)交(jiāo)所(suǒ)也(yě)对两(liǎng)公(gōng)司下发拟终止公司股(gǔ)票上市的事先告知(zhī)书，两家(jiā)公(gōng)司的(de)股票自4月24日开(kāi)市起(qǐ)停牌。

　　4月21日(rì)晚间，上海金融法(fǎ)院消息(xī)显示(shì)，其收到12名投资者共同(tóng)起诉泽达易盛、林应等证券虚假陈述(shù)责任纠纷(fēn)的申请，保荐券(quàn)商(shāng)东(dōng)兴(xīng)证券及两名保代、天健(jiàn)会计师事务所、康达(dá)律(lǜ)师(shī)事务所均在被起诉(sù)名(míng)单(dān)中。

　　来看详情——

　　欺(qī)诈(zhà)发行+信披(pī)违法违规

　　*ST紫(zǐ)晶被罚3669万每走一步就会深深的撞一下，抱着走一下就撞一下>

　　首先来看*ST紫晶方面的问题：

　　证监会行(xíng)政处(chù)罚决定书(shū)显示(shì)，紫晶存储(chǔ)存在欺诈(zhà)发行的问题。紫晶存储于2019年4月3日披(pī)露招股(gǔ)书申报(bào)稿，同年10月获科创板(bǎn)上市委审议同意发行上市，2020年3月(yuè)在科(kē)创板上(shàng)市。

　　经查，紫(zǐ)晶存储(chǔ)《招股说明书(shū)》通过虚(xū)构销售合同、伪造(zào)物流单据和验(yàn)收单据入账、安排资金回款、提前确认收入等方式虚增(zēng)营业收入(rù)、利润。其中，2017年(nián)-2019年(nián)上半年分别虚(xū)增利(lì)润(rùn)21,62.71万(wàn)元、3903.63万元、2532.66万元，占当年利润总额的(de)35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫(zǐ)晶存储《招股说明书》未(wèi)按规定披露(lù)的2016年(nián)末、2017年末(mò)以及2019年上半(bàn)年末对(duì)外担保余额分别为1,000万元、1,000万元、7,500.12万(wàn)元。截至招股(gǔ)说明书签署日，未按规定披露对(duì)外担(dān)保余额合计13,500.12万元。

　　在(zài)上市(shì)后，紫晶存储继续通过前述财(cái)务(wù)造假方式(shì)虚增营业收入、利(lì)润。2019年(nián)虚增利(lì)润14529.07万元，占(zhàn)当期报告记载(zài)的利润总额绝对值的94.55％；2020年虚增利润16902.36万元，占当期报(bào)告记载的利润总额绝对值的150.21％。另外，2019年-2020年(nián)报中(zhōng)仍存在未按规定(dìng)披露(lù)对(duì)外担保的(de)问题(tí)。

　　最终，证(zhèng)监会对紫晶存储责令改正，给(gěi)予警告，并处以(yǐ)3668.52万元(yuán)罚(fá)款(kuǎn)，对实控人郑(zhèng)穆(mù)、罗铁威(wēi)分别(bié)处以2164.26万元、1803.55万元罚款(kuǎn)。此外，郑穆被采(cǎi)取(qǔ)终身市场禁入措施(shī)，罗(luó)铁威被处10年市场禁入措施，其(qí)他(tā)相关负责人也(yě)被处以罚(fá)款、5年市场禁入等。

　　欺(qī)诈(zhà)发行(xíng)被罚超8亿

　　实控人、财务总监终身市场禁(jìn)入

　　泽达易盛方面(miàn)，行政处罚决定书(shū)显示，其于(yú)2019年(nián)6月(yuè)披露(lù)招股书(shū)申报(bào)稿，2020年6月在科创(chuàng)板(bǎn)上市。

　　经查明，泽达(dá)易盛在公告的证券(quàn)发行(xíng)文件中(zhōng)隐瞒(mán)重要事实、编造(zào)重大(dà)虚假内容，2016年-2019年(nián)累(lèi)计虚增(zēng)营(yíng)业收入34229.63万元，虚(xū)增利润18673.53万元，且未如实披露关联交易(yì)、股权代持(chí)情况等。

　　在(zài)上市后(hòu)，泽达易(yì)盛及其(qí)全资(zī)子公(gōng)司浙江金淳、杭州畅(chàng)鸿签(qiān)订虚假(jiǎ)合同、开展(zhǎn)虚假业务，2020年虚增利润8246.92万元，占当(dāng)期报(bào)告记载的利润(rùn)总(zǒng)额的(de)88.97％；2021年虚(xū)增(zēng)利润2665.78万元，占当期报告记载的利润总额的56.23％。此外，泽达易盛(shèng)还存(cún)在虚增在建工程等问题。

　　值得关注的(de)是，对于欺诈发行部分，证监(jiān)会(huì)对泽达(dá)易盛处以非(fēi)法(fǎ)所(suǒ)募集(jí)资金金额(é)20％的处罚，罚款金额高达(dá)8.1亿元；紫晶存储则被罚款非法募集资金的3％，罚款金额(é)3068.52万元。

　　合并其他(tā)违法事实计算，证(zhèng)监会(huì)最终对泽(zé)达(dá)易盛处以8.6亿元罚款，对实控人、时任董事长、总经理林应处(chù)以3800万元罚款，时任(rèn)董(dǒng)事、副(fù)总经理、财务总监、董事会(huì)秘书应岚被罚1300万(wàn)元，二人均被(bèi)采取(qǔ)终身市(shì)场禁入。

　　颇为诡(guǐ)异的是，在4月21日市(shì)场全面大跌的行情(qíng)下，两家公司(sī)均有不同幅度的上涨。*ST泽达股价大涨6.98％，报收4.14元/股；*ST紫晶大涨3.42％，报(bào)收2.42元/股。

　　截(jié)至2022年9月30日，*ST泽达A股股东总户(hù)数(shù)为6538户，户均持股市(shì)值(zhí)14.62万元；*ST紫晶(jīng)A股股东总户数为(wèi)12352户，户均持股市值10.36万元。

　　*ST泽(zé)达(dá)已被(bèi)提起诉讼

　　中(zhōng)介机构一同(tóng)被诉

　　行政处罚“靴子落地(dì)”，两(liǎng)家公司也进(jìn)入到(dào)停牌(pái)及被终(zhōng)止上市的阶段。

　　4月21日(rì)盘后(hòu)，*ST泽(zé)达、*ST紫晶双双发布公告称，公(gōng)司(sī)触及《上海证券交(jiāo)易所科创板股票上市(shì)规则》第12.2.2条第（一）项规定的重大(dà)违(wéi)法行为，将被实施重大违法强(qiáng)制退(tuì)市。公司股票自2023年(nián)4月24日（星期一）开市起(qǐ)停牌。

　　4月21日，两家公司均收到上交所下发的拟(nǐ)终(zhōng)止公司(sī)股(gǔ)票上(shàng)市的事先告(gào)知书。在收到终(zhōng)止上市告知书后，两家公司可以根据规定申请听证，提出陈(chén)述和申(shēn)辩(biàn)。交易所由上市委员会(huì)就是否终止公司股票上市(shì)事宜(yí)进行审议(yì)，并根(gēn)据上市委员会的审核意见作出是否(fǒu)终(zhōng)止(zhǐ)公司股票(piào)上市的决(jué)定。

　　根据相关规定(dìng)，若股票被终(zhōng)止(zhǐ)上市(shì)，自交易所公(gōng)告(gào)对股票作出终(zhōng)止上市的决定(dìng)之日后5 个交易(yì)日(rì)届满的下一交易日起，相(xiāng)关公司股票复牌并进入退(tuì)市整理(lǐ)期，并在(zài)股票简(jiǎn)称前冠以“退市(shì)”标识，退市整理(lǐ)期的交易期限为15 个交易日。交易所(suǒ)将在退市整理期届满后(hòu)5个交易日内对股票(piào)予以摘(zhāi)牌，股票最终终止上市。

　　另外，4月21日晚间，上海金融法院(yuàn)官微发(fā)布消(xiāo)息显(xiǎn)示，其已于当日(rì)收到12名投资(zī)者共同起诉泽达易盛等(děng)证券虚假陈(chén)述责(zé)任纠纷的申(shēn)请。起诉投(tóu)资者(zhě)同(tóng)时申请适用普通代表人诉(sù)讼程序审理(lǐ)案件。上海金(jīn)融法院称(chēng)，其将依法审查，及时公布进展情况。

　　值得(dé)关注的是，在投资者(zhě)提(tí)起的诉讼中，被告除了泽达(dá)易盛及实控(kòng)人、董监高等，中介机构东(dōng)兴(xīng)证券及两名保代（胡晓莉、陶晨亮）、天健(jiàn)会计师事务所、康达律师事务所(suǒ)也均(jūn)在被起诉(sù)之列。

　　3月31日晚间，东兴(xīng)证券曾发布公告(gào)称，因在(zài)执行泽达(dá)易盛(shèng)首(shǒu)次公开发行股(gǔ)票并在(zài)科创板上市项目中，涉嫌(xián)保荐、承销(xiāo)及持续督导(dǎo)等业务未(wèi)勤勉尽责，证监会(huì)决定对其公司(sī)立案。

　　4月21日(rì)，中证中(zhōng)小投资者服(fú)务中心公告称，关(guān)注(zhù)到上(shàng)海金融(róng)法院收到12名投(tóu)资者(zhě)共同起(qǐ)诉泽达(dá)易(yì)盛等(děng)证(zhèng)券虚(xū)假陈(chén)述责任纠纷(fēn)的申(shēn)请，起诉投资者同时申请适用普通(tōng)代表人诉讼(sòng)程序(xù)审理案(àn)件。泽达易盛是科创板首批(pī)被(bèi)中国证(zhèng)监(jiān)会立案调查公司，根据《行政处罚决定书》，公司(sī)构成欺诈发(fā)行。

　　投服中心将密切关注诉讼进展(zhǎn)，如上海(hǎi)金融法院(yuàn)后续(xù)受理并裁(cái)定适用(yòng)普通代表人(rén)诉讼，发布普通代(dài)表人诉讼权利登记公告，拟相关法律(lǜ)法(fǎ)规公(gōng)开征集并接受50名以上（含50名）投资者特别(bié)授权，申请参(cān)加普通代(dà每走一步就会深深的撞一下，抱着走一下就撞一下i)表人诉(sù)讼并申请转换特别代表(biǎo)人诉讼。